Gemeinschaftskonto für Nicht-Verheiratete/Paare

Da Ehepaare ihre gemeinsamen Finanzen verwalten müssen, führen sie oftmals Gemeinschaftskonten. Aber auch für unverheiratete Paare kann sich ein Partnerkonto lohnen, um Ausgaben und Einnahmen übersichtlich gestalten zu können. Dennoch gibt es besonders für nicht-verheiratete Paare einiges zu beachten. Worauf man daher als Paar achten sollte und welche Auswirkungen steuerliche Besonderheiten für Unverheiratete mit Gemeinschaftskonten haben können, erfahren Sie in diesem Artikel.

Was ist ein Partnerkonto?

Als Gemeinschaftskonto wird ein Bankkonto bezeichnet, das von zwei verschiedenen aber gleichberechtigten Kontoinhabern geführt wird. Dabei ist es üblich, dass ein Gemeinschaftskonto von zwei Verfügungsberechtigten als Partnerkonto verwaltet wird.

Besonders wichtig zu wissen ist, dass das Kontoguthaben allen Verfügungsberechtigten zu gleichen Teilen zusteht. So gehört das Geld bei einem Partnerkonto – unabhängig davon, woher das Guthaben stammt – jedem der Partner zur Hälfte. Sie haften bei Schulden ebenfalls als Gesamtschuldner.

Der wichtigste Faktor bei der Eröffnung eines Partnerkontos ist daher gegenseitiges Vertrauen. Will man am Anfang auf Nummer sicher gehen, empfiehlt sich daher zunächst, ein Und-Konto einzurichten. Mehr dazu erfahren Sie im weiteren Verlauf dieses Artikels.

Ein Partnerkonto für nichtverheiratete Paare – wann ist es sinnvoll?

Auch wenn man nicht verheiratet ist, ist es möglich ein Konto als Partnerkonto zu eröffnen. Der Familienstand ist dabei unerheblich; jede Gemeinschaft kann ein Partnerkonto führen.

Teilt man sich eine gemeinsame Wohnung, ist es oftmals schwierig, gemeinsame Ausgaben und Einnahmen – wie Miete, Auto oder kleinere Anschaffungen – transparent zu verwalten. Um den Überblick über das gemeinsame Geld zu wahren, ist es aus dem Grund sinnvoll ein Gemeinschaftskonto zu eröffnen.

Ist man auf der Suche nach einem passenden Gemeinschaftskonto, sollte man diese Gelegenheit außerdem nutzen, um die Konditionen verschiedener Banken zu vergleichen. Ein Kriterienkatalog zum Vergleich von Partnerkonten sowie weitere wichtige Information, zum Beispiel zu Unterschieden zwischen Filial- und Direktbanken, finden Sie in unserem Artikel zum Vergleich von Gemeinschaftskonten.

Gerade Paare, die lange zusammen sind, sind gemeinsamen Konten eher zugetan.

Vor- und Nachteile eines Gemeinschaftskontos im Überblick

Das Partnerkonto kann für Ehepaare als auch für unverheiratete Paare viele Vorteile mit sich bringen. Dennoch sollten einige weitere Punkte beachtet werden. Zu diesem Zweck werden im Folgenden die Vor- und Nachteile von gemeinsamen Konten übersichtlich dargestellt.

Was muss bei der Eröffnung eines gemeinsamen Kontos beachtet werden?

Die Eröffnung eines Gemeinschaftskontos ist unkompliziert und kann innerhalb kurzer Zeit erfolgen. Die dafür nötigen Online-Formulare können von Zuhause aus ausgefüllt werden. Dabei müssen die personenbezognen Daten beider Kontoinhaber angegeben werden. Das Konto wird dann nach der Identifikation – entweder mittels Webcam, der Post oder in der Filiale – eröffnet. Es ist üblich, dass zusätzlich Schufa-Auskünfte und Gehaltsinformationen der Beteiligten eingeholt werden.

Das Drei-Konten-Modell

Vor der Eröffnung eines Gemeinschaftskontos besitzt in der Regel jeder der Partner bereits ein eigenes Konto. Damit beide Kontoinhaber für ihre jeweiligen Bedürfnisse ihr eigenes Girokonto weiterhin nutzen können, ist es sinnvoll, das Partnerkonto als drittes Konto einzurichten. Das Partnerkonto läuft dementsprechend auf die Namen beider Kontoinhaber.

Der Vorteil ist, dass gemeinsame Ausgaben und Einnahmen übersichtlich und gerecht verwaltet werden können, während jeder der Partner weiterhin seine persönlichen Finanzen selbstständig steuern kann.

Umfrage: Was halten Sie von einem Gemeinschaftskonto in Ehe oder Partnerschaft?

Ein Gemeinschaftskonto für Unverheiratete: Vorteile des Und-Kontos

Wenn man gemeinsame Kosten und Ausgaben ohne einen gemeinsamen Wohnsitz übersichtlich verwalten möchte und das gegenseitige Vertrauen sich jedoch erst noch herausbilden muss, ist es ratsam, sich bei der Wahl des Gemeinschaftskontos über Und- sowie Oder-Konten zu informieren.

Für den Fall, dass man ein gemeinsames Konto ohne gleiche Adresse oder als unverheiratetes Paar führen will, kann es ratsam sein, sich bei der Kontoeröffnung zunächst für ein Und-Konto zu entscheiden. Auf diese Weise kann das nötige gegenseitige Vertrauen aufgebaut werden, sodass man beispielsweise nach dem Zusammenziehen das Partnerkonto in ein Oder-Konto umwandelt.

Besonders wichtig ist ein gutes Vertrauensverhältnis zwischen beiden Kontoinhabern, da sie für das gemeinsame Konto stets gesamtschuldnerisch haften. Führt man das Partnerkonto als Oder-Konto, kann jeder Verfügungsberechtigte beispielsweise über den Dispokredit des Kontos verfügen. So kann es passieren, dass Kontomitinhaber für Schulden haften, die sie nicht verursacht haben.

Ein Und-Konto bietet aus den genannten Gründen zunächst mehr Transparenz und kann während der gegenseitigen Vertrauensbildung daher empfehlenswert sein.

Steuerfallen für Unverheiratete mit Partnerkonten: Worauf sollte man achten?

Will man ein Partnerkonto eröffnen, sollte man sich zunächst über die verschiedenen Konditionen der Kreditinstitute – wie zum Beispiel Kontoführungsgebühren und Dispozinsen – informieren.

Ebenso sollten besonders nicht-verheiratete Paare berücksichtigen, welche Steuern anfallen können, da für sie nicht die gleichen Regelungen gelten wie für Ehepaare. Dies betrifft beispielsweise die Themen Schenkungssteuer und Freistellungsaufträge, die aus diesem Grund im weiteren Verlauf erläutert werden.

Allgemein gilt: Für den Fall, dass ein höheres Guthaben auf dem Gemeinschaftskonto besteht, müssen die Zinsen versteuert werden, denn sie unterliegen der Kapitalertragssteuer. Neben dem Solidaritätszuschlag in Höhe von 5,5% müssen demnach 25% der Zinsen für die sogenannte Abgeltungssteuer berechnet werden. Außerdem kommt gegebenenfalls noch die Kirchensteuer hinzu. Diese Zinserträge werden immer allen Verfügungsberechtigten zugeschrieben.

Schenkungssteuer bei Partnerkonten

Führt man ein gemeinsames Konto, muss man den besonderen Fall der Schenkungssteuer beachten. Werden sehr hohe Summen von einem der beiden Kontoinhaber auf das Gemeinschaftskonto eingezahlt, fällt gegebenenfalls eine Schenkungssteuer an. Das Finanzamt geht in einem solchen Fall von einer Schenkung aus und berechnet dem zweiten Kontoinhaber eine Schenkungssteuer.

Für verheiratete Paare liegt die Grenze bei 500.000€, für unverheiratete Paare bei 20.000€ – bei Beträgen über diesen Summen können Schenkungssteuern anfallen. Unverheiratete Paare müssen daher darauf achten, den Betrag, über dem eine Schenkungssteuer anfällt, nicht unwissentlich zu überschreiten. Da die Betragsgrenze niedriger liegt als bei Ehepaaren, ist die Wahrscheinlichkeit höher Steuern wegen einer Schenkung zahlen zu müssen.

Freistellungsaufträge für unverheiratete Paare

Für einen festgelegten Höchstbetrag kann ein Freistellungsauftrag erteilt werden. Das bedeutet, dass für eine gewisse Summe an Zinserträgen keine Steuern gezahlt werden müssen.

Es können jedoch nur verheiratete Paare einen Freistellungsauftrag erteilen.
Für unverheiratete Paare oder andere Gemeinschaften ist dies nicht möglich. Grund hierfür ist, dass die Zinserträge den Eheleuten gemeinsam zu gleichen Teilen zuzuschreiben sind. Diese eindeutige Zuordnung ist jedoch bei anderen Gemeinschaften nicht möglich, weshalb bei ihnen die Abgeltungssteuer an das Finanzamt abgeführt wird.

Partnerkonto im Sterbefall: Was passiert mit dem Gemeinschaftskonto, wenn ein Partner verstirbt?

Auch im Sterbefall muss, was die Folgen anbelangt, zwischen Ehepaaren und Unverheirateten unterschieden werden. Bei Verheirateten erbt im Normalfall der hinterbliebene Partner; er hat zugleich die Entscheidungsgewalt über das Konto. Liegt bei unverheirateten Paaren jedoch keine schriftliche Vereinbarung oder ein Testament vor, greift die normale Erbfolge.

In der Erbfolge wird ein unverheirateter Partner normalerweise nicht berücksichtigt. Dies sorgt dafür, dass der Lebensgefährte sich mit den Erben des anderen Kontoinhabers, seinem verstorbenen Partner, auseinandersetzen muss. Der Hinterbliebene kann demnach weder über das Guthaben, noch über die Auflösung des gemeinsamen Kontos alleine verfügen.

Das Partnerkonto kündigen

Die Veranlassung einer Kontolöschung ist unkompliziert. Nach der Angabe weniger Daten kann der Antrag zur Kontoauflösung bei der entsprechenden Bank eingereicht werden. Wichtig ist dabei vor allem, dass beide Kontoinhaber des Gemeinschaftskontos ihre Zustimmung in Form einer Unterschrift bekunden.

Das Guthaben wird bei der Kontoauflösung zu gleichen Teilen auf die Verfügungsberechtigten aufgeteilt – sofern keine abweichenden schriftlichen Vereinbarungen vorliegen.

Ausführliche Informationen zu diesem Thema finden Sie außerdem in unserem Artikel zur Kündigung von Gemeinschaftskonten.

Gemeinschaftskonto Vergleich

Welches Partnerkonto zu Ihnen passt, können Sie hier herausfinden:

Zusammenfassung

Grundsätzlich bringt ein Partnerkonto auch für nicht-verheiratete Paare einige Vorteile für die Verwaltung der gemeinsamen Finanzen mit sich. Dennoch sollten einige allgemeine sowie steuerliche Besonderheiten beachtet werden, die im Folgenden zusammengefasst werden.